Doelmatigheid

UWV wordt gefinancierd uit publieke middelen. Die middelen willen we uiteraard zorgvuldig en verantwoord besteden. We letten er scherp op dat al onze inspanningen en uitgaven daadwerkelijk bijdragen aan de realisatie van onze doelen en dat de kosten in verhouding staan tot de opbrengsten. UWV is een doelmatige uitvoerder. De uitvoeringskosten (het bedrag dat we uitgeven aan onder meer personeel, huisvesting en automatisering) zijn relatief laag ten opzichte van de totale lasten van UWV.

Begrotingsresultaat 2022

De begroting van UWV is opgebouwd via de zogeheten costaccountingmethodiek. Die maakt de relatie inzichtelijk tussen de te leveren productie en de hiervoor benodigde financiële middelen. Het begrotingsresultaat over 2022 kan als volgt worden weergegeven:

Tabel Begrotingsresultaat UWV

De opgenomen jaarbegroting 2022 voor de uitvoeringskosten bedraagt € 2.264,7 miljoen. Het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) heeft aan UWV een budget toegekend van € 2.261,1 miljoen. Daarnaast ontvangt UWV van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW) € 2,5 miljoen voor de onderwijsvoorzieningen en van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) € 1,1 miljoen voor de uitvoering van de tolkvoorziening in het leefdomein. De begroting voor de reguliere kosten is met € 38,6 miljoen (1,8%) onderschreden, voornamelijk als gevolg van lagere personeels‑ en automatiseringskosten.

Hierna gaan wij in op de verschillende posten van het begrotingsresultaat.

Structurele uitvoeringskosten wettelijke dienstverlening

Hieronder volgt een nadere toelichting op basis van de costaccountingmethodiek:

• Claimbeoordeling: De activiteiten bij het toekennen en afwijzen van claimbeoordelingen zijn nagenoeg budgetneutraal. Enerzijds waren er minder WW‑activiteiten door met name minder WW‑beslissingen en faillissementen. Anderzijds waren er meer AG‑activiteiten rond de beslissing aan het einde van de wachttijd voor de WIA. Verder waren er meer activiteiten op het gebied van verzuimbeheer en voor uitkeringen aan uitzendkrachten. Bij de continueringen was er sprake van minder activiteiten bij de WIA‑herbeoordelingen en de continuering van WW‑uitkeringen. Bij de Ziektewet was er sprake van meer activiteiten in verband met langdurig verzuim. Er waren minder handhavingsactiviteiten dan begroot.

• Dienstverlening werkzoekenden: Er waren minder activiteiten voor de dienstverlening aan WW‑werkzoekenden dan begroot. De dienstverlening aan werkzoekenden met een arbeidsongeschiktheidsuitkering lag boven het niveau dat begroot was, maar er waren minder activiteiten voor de inkoop van re‑integratie en voorzieningen dan begroot.

• Gegevensbeheer en werkgeversdienstverlening: Het totale aantal activiteiten voor gegevensbeheer en werkgeversdienstverlening lag boven het begrote niveau. Wel waren er minder activiteiten bij de juridische dienstverlening voor ontslagvergunningen.

• Uitkeringsverstrekking: Er waren meer activiteiten voor bestandsbeheer voor de WIA en de Wajong dan begroot.

• Cliëntcontact: Er waren iets minder activiteiten bij de telefonische cliëntcontacten dan begroot.

Projectkosten

Voor 2022 was € 178,8 miljoen begroot voor projecten. De gerealiseerde projectkosten voor heel 2022 zijn 5,5% lager uitgekomen dan het budget.

Frictiekosten personeel en huisvesting

De frictiekosten personeel bedragen € -0,2 miljoen in 2022, voornamelijk als gevolg van een vrijval van de voorziening sociaal plan. De frictiekosten huisvesting zijn in 2022 € 2,1 miljoen. Eind 2022 stonden er geen panden leeg.

Fondsen en reserveringen

UWV heeft de beschikking over verschillende reserves. Voor de uitvoeringskosten zijn dat het bestemmingsfonds voor frictie- en investeringskosten en een egalisatiereserve. UWV kan met toestemming van de minister van SZW de bestemmingsfondsen aanspreken. De daadwerkelijke onttrekking wordt bepaald bij het opstellen van de jaarrekening 2022 en is afhankelijk van het eventueel ontstaan van frictiekosten en onvoorziene uitgaven die niet binnen het budgettair kader kunnen worden opgevangen. Voor 2022 hebben wij geen vrijgave uit het bestemmingsfonds aangevraagd. Van het positieve budgetresultaat van € 19,1 miljoen wordt € 8,8 miljoen toegevoegd aan de egalisatiereserve; daarmee is het maximumbedrag van de egalisatiereserve bereikt.

ICT-kosten

UWV rapporteert volgens een uniforme, voor alle overheidsorganisaties voorgeschreven indeling voor de opbouw van de ICT‑kosten.

Tabel ICT-kosten